Indemnités journalières du travailleur indépendant en 2026 : montant, carence, durée
Quand un travailleur indépendant s'arrête, son chiffre d'affaires s'arrête souvent avec lui. Combien touche-t-on exactement en 2026, à partir de quand et pendant combien de temps ? Le point complet, chiffres vérifiés à l'appui.
Un artisan qui se blesse au dos, un commerçant hospitalisé, un consultant immobilisé plusieurs semaines : quand un travailleur indépendant s'arrête, son chiffre d'affaires s'arrête souvent avec lui. Contrairement au salarié, le TNS ne bénéficie ni du maintien de salaire par un employeur, ni d'une convention collective protectrice. Sa seule ressource immédiate : les indemnités journalières (IJ) versées par l'Assurance Maladie.
Combien touche-t-on exactement en 2026 ? À partir de quand ? Pendant combien de temps ? Voici le point complet, chiffres vérifiés à l'appui — et quelques vérités utiles sur ce que ces montants couvrent réellement.
Qui a droit aux indemnités journalières en tant qu'indépendant ?
Les artisans, commerçants, micro-entrepreneurs et professions libérales relèvent aujourd'hui du régime général pour leur assurance maladie : c'est la CPAM qui verse les IJ en cas d'arrêt de travail prescrit par un médecin.
Deux conditions principales ouvrent le droit à indemnisation :
- Une affiliation d'au moins 12 mois à un régime obligatoire d'assurance maladie au titre d'une activité professionnelle. Bonne nouvelle : si vous étiez salarié juste avant de créer votre entreprise, cette période compte, à condition qu'il n'y ait pas eu d'interruption entre les deux.
- Un revenu d'activité suffisant. L'indemnité est calculée sur vos revenus cotisés : un revenu annuel moyen inférieur à 10 % de la moyenne du PASS des trois années prises en compte — soit 4 582 € pour un arrêt commençant en 2026 — conduit à une indemnité nulle, sauf à avoir opté pour le paiement de la cotisation minimale.
C'est un premier point de vigilance pour les créateurs d'entreprise et les activités en démarrage : pendant les premières années, les droits peuvent être très réduits, voire inexistants.
Combien touche-t-on par jour en 2026 ?
La formule de calcul : 1/730ᵉ du revenu annuel moyen
Le montant de l'indemnité journalière est égal à 1/730ᵉ de votre revenu d'activité annuel moyen (Raam), calculé sur vos trois dernières années civiles de revenus cotisés. Pour un arrêt débutant en 2026, ce sont donc les revenus 2023, 2024 et 2025 qui sont pris en compte.
Un exemple simple : avec un revenu moyen de 30 000 € par an, l'IJ s'élève à 30 000 ÷ 730 = 41,10 € bruts par jour, soit environ 1 230 € pour un mois complet d'arrêt.
Le plafond 2026 : 65,84 € par jour maximum
Le revenu pris en compte est plafonné au plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS), fixé à 48 060 € en 2026. Conséquence directe : l'indemnité journalière maximale d'un indépendant est de 65,84 € bruts par jour en 2026 (48 060 ÷ 730).
Soit, pour un mois d'arrêt complet, environ 1 975 € bruts maximum — quel que soit votre revenu réel. Un dirigeant qui gagne 60 000, 80 000 ou 120 000 € par an perçoit exactement la même chose qu'un indépendant au PASS : 65,84 € par jour, pas un euro de plus.
C'est là que se situe le vrai sujet pour beaucoup de chefs d'entreprise : au-delà d'un certain niveau de revenus, le régime obligatoire ne couvre plus qu'une fraction de votre train de vie. Notre simulateur prévoyance permet d'estimer en deux minutes votre perte de revenus réelle en cas d'arrêt.
Et pour les micro-entrepreneurs ?
La même formule s'applique, sur la base du chiffre d'affaires après abattement forfaitaire, avec la même règle : une IJ nulle si le revenu annuel moyen des trois dernières années est inférieur à 4 582 €, sauf option pour la cotisation minimale. En cas de temps partiel thérapeutique, l'indemnité versée correspond à la moitié de l'IJ normale.
Le délai de carence : 3 jours sans indemnisation
En 2026, le délai de carence applicable aux indépendants est de 3 jours : l'indemnisation commence au 4ᵉ jour de l'arrêt, que les jours soient ouvrables ou non. Les trois premiers jours restent donc intégralement à votre charge.
Quelques exceptions permettent d'éviter une nouvelle carence : prolongation d'un arrêt, nouvel arrêt lié à la même affection de longue durée (ALD) ou au même accident, arrêt lié à une grossesse pathologique, une fausse couche ou une interruption médicale de grossesse.
À noter : pour un arrêt court d'une semaine, la carence ampute donc près de la moitié de l'indemnisation. Et pour les arrêts répétés de courte durée — fréquents dans les métiers physiques — l'addition monte vite.
Combien de temps les IJ sont-elles versées ?
La durée d'indemnisation est encadrée :
- 360 jours maximum sur une période glissante de 3 ans, toutes maladies confondues, pour les arrêts « classiques » ;
- jusqu'à 3 ans d'indemnisation, calculés de date à date, en cas d'affection de longue durée (ALD) ou de soins continus.
Au-delà, le relais n'est plus assuré par l'Assurance Maladie. Si l'incapacité se prolonge, c'est la pension d'invalidité qui peut prendre la suite — avec des montants souvent bien inférieurs aux revenus d'activité. La question de « l'après 360 jours » est centrale dans tout audit de protection sociale du dirigeant : nous la traitons systématiquement dans nos accompagnements prévoyance.
Professions libérales réglementées : un régime à part
Depuis juillet 2021, les professions libérales réglementées affiliées à la CNAVPL (santé, chiffre, architectes, notaires…) bénéficient d'IJ versées par la CPAM pour les 90 premiers jours d'arrêt (3 jours de carence puis 87 jours indemnisés), selon la même logique de calcul mais avec un plafond plus élevé :
- revenu pris en compte dans la limite de 3 PASS (144 180 € en 2026) ;
- soit une IJ maximale de 197,51 € par jour ;
- et une IJ minimale de 26,33 € par jour (plancher à 40 % du PASS).
Au-delà du 90ᵉ jour, le relais dépend de la caisse de retraite professionnelle (CARMF, CARPIMKO, CIPAV, CAVEC…), avec des règles, des carences et des montants très variables d'une caisse à l'autre. D'où l'importance d'une analyse au cas par cas.
Les avocats ne relèvent pas de ce socle CPAM : pendant les 90 premiers jours, c'est le contrat collectif de leur barreau qui les indemnise (LPA en province, AON pour le barreau de Paris), puis la CNBF à partir du 91ᵉ jour. Détails dans notre article retraite et prévoyance des professions libérales.
Pourquoi les IJ du régime obligatoire ne suffisent (presque) jamais
Reprenons les ordres de grandeur 2026 : 1 975 € bruts par mois au maximum pour un artisan, commerçant ou gérant majoritaire. En face, les charges qui continuent de courir : loyer professionnel, mensualités de crédit, cotisations, salaires éventuels, charges personnelles du foyer…
Trois angles morts reviennent dans la quasi-totalité des situations que nous auditons à l'agence :
- Le plafonnement : plus vos revenus sont élevés, plus l'écart entre vos IJ et votre train de vie se creuse.
- Les frais généraux de l'entreprise : les IJ indemnisent (partiellement) la personne, jamais la structure. Un contrat spécifique « frais généraux » peut couvrir le loyer et les charges fixes pendant l'arrêt.
- L'invalidité et le décès : au-delà de l'arrêt temporaire, le régime obligatoire protège très mal contre la perte définitive de capacité de travail.
C'est précisément le rôle d'un contrat de prévoyance individuelle (type contrat Madelin, déductible du revenu imposable pour les TNS) : compléter les IJ du régime obligatoire pour maintenir 100 % de vos revenus, couvrir les frais fixes de l'entreprise et protéger votre famille. Le bon niveau de garantie se détermine à partir de vos chiffres réels — pas d'une moyenne. Pour les prix et les critères de choix, voyez notre guide prévoyance TNS : prix et comment choisir.
Première étape concrète : estimez votre perte de revenus en cas d'arrêt avec notre simulateur, puis réservez un rendez-vous — le premier entretien de diagnostic est offert, à l'agence d'Éguilles, en visio ou par téléphone.
Simuler mon arrêt de travail →FAQ — Vos questions sur les IJ des indépendants
Quel est le montant maximum des indemnités journalières d'un indépendant en 2026 ?
65,84 € bruts par jour pour les artisans, commerçants et professions libérales non réglementées, soit environ 1 975 € bruts pour un mois complet. Pour les professions libérales réglementées affiliées à la CNAVPL, le plafond atteint 197,51 € par jour pendant les 90 premiers jours.
Combien de jours de carence pour un indépendant en arrêt maladie ?
3 jours : l'indemnisation démarre au 4e jour d'arrêt. Il n'existe plus de carence différente selon la durée de l'arrêt ou l'hospitalisation.
Les indemnités journalières des TNS sont-elles imposables ?
Oui, les IJ versées par l'Assurance Maladie sont en principe imposables et soumises aux prélèvements sociaux (avec des règles particulières en cas d'ALD). Le traitement fiscal précis dépend de votre situation : parlez-en avec votre expert-comptable ou votre conseiller.
Que se passe-t-il après 360 jours d'arrêt ?
Hors ALD, les IJ cessent après 360 jours sur 3 ans. Le relais éventuel passe par la pension d'invalidité du régime obligatoire — généralement très inférieure aux revenus d'activité — ou par les garanties incapacité/invalidité d'un contrat de prévoyance privé souscrit en amont.
Un créateur d'entreprise a-t-il droit aux IJ dès la première année ?
Il faut 12 mois d'affiliation pour ouvrir droit aux IJ, mais la période passée dans un régime précédent (salarié notamment) compte s'il n'y a pas eu d'interruption. En revanche, des revenus faibles en début d'activité peuvent réduire fortement le montant — d'où l'intérêt d'une prévoyance individuelle dès la création.
Sources officielles (chiffres 2026 vérifiés le 05/11/2026) : Assurance Maladie, arrêt maladie de l'indépendant : vos indemnités journalières (plafond 65,84 €, seuil de 4 582 €, carence de 3 jours) ; Assurance Maladie, arrêt de travail du professionnel libéral ; arrêté du 22 décembre 2025 portant fixation du plafond de la Sécurité sociale pour 2026 (PASS 2026 : 48 060 €) — récapitulatif LégiSocial ; Bpifrance Création, indemnités journalières des indépendants ; Previssima, artisans et commerçants : quelles indemnités journalières ? (mise à jour mars 2026) ; CNB, protection sociale de l'avocat. Contenu à caractère informatif — parlez-en avec votre conseiller. Cet article ne constitue ni un conseil financier, ni un conseil fiscal personnalisé. Les garanties et conditions applicables à votre situation sont déterminées lors d'un entretien individuel. Agence A2P — Matthieu Laurent, agent général AXA Prévoyance & Patrimoine (mentions ORIAS en mentions légales).